ISA 절세 시뮬레이터
투자 유형, 연간 납입액, 수익률, 기간을 입력하면 비과세 혜택과 절세액을 일반 계좌와 자동 비교합니다. 서민형이면 비과세 한도가 2배입니다.
| 연차 | 누적 납입 | 누적 수익 (세전) | 절세액 누계 |
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상세 안내
검색에서 바로 들어와도 계산 기준, 활용 맥락, 다음 행동까지 빠르게 이해할 수 있게 정리했습니다.
ISA(개인종합자산관리계좌)는 하나의 계좌에서 예금, ETF, 펀드, 국내주식을 통합 운용하면서 비과세·분리과세 혜택을 받는 계좌입니다. 2026년 기준 일반형은 비과세 한도 200만원, 서민형·농어민형은 400만원이 적용됩니다.
ISA의 핵심 장점은 손익통산입니다. 계좌 내 여러 상품의 수익과 손실을 합산한 순이익 기준으로 세금을 계산하기 때문에, 일부 상품에서 손실이 나더라도 수익 상품의 세금이 줄어드는 효과가 있습니다.
비과세 한도를 초과한 수익도 9.9% 분리과세로 처리돼 일반 이자·배당 세율 15.4%보다 낮습니다. 연간 2,000만원 한도 내에서 납입할 수 있으며, 미납입분은 다음 해로 이월됩니다.
ISA 계좌에서 발생한 이자·배당·매매차익 등 수익을 모두 합산(손익통산)한 순이익에서 비과세 한도까지는 세금이 0원입니다. 한도 초과분은 9.9% 분리과세로 일반 15.4%보다 낮게 과세됩니다.
ISA 계좌 내 여러 상품의 수익과 손실을 합산해 순이익 기준으로 세금을 계산하는 방식입니다. 예를 들어 ETF에서 300만원 수익, 채권에서 100만원 손실이면 순이익 200만원에만 세금이 적용됩니다. 일반 계좌에서는 수익과 손실을 합산하지 않아 각각 과세됩니다.
직전 연도 총급여 5,000만원 이하 근로자 또는 종합소득금액 3,800만원 이하 사업자·기타소득자가 가입할 수 있습니다. 서민형은 비과세 한도가 400만원으로 일반형의 2배입니다.
3년이 지나면 언제든지 해지하고 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. 3년 미만 해지 시 비과세·분리과세 혜택이 소멸되고 일반 세율이 적용됩니다. 만기 후 연금 계좌로 이전하면 추가 세액공제 혜택도 받을 수 있습니다.
ISA 만기 수령액을 연금저축·IRP로 이전하면 전환금액의 10%(최대 300만원)를 세액공제 받을 수 있습니다. 노후 대비와 절세를 동시에 노린다면 ISA → 연금계좌 전환 전략이 효과적입니다.
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