연말정산 환급액 계산기 2026

총급여 5천만원인 가상의 근로자는 카드 공제대상 사용액 1,250만원이 문턱입니다. 사용액이 문턱에 못 미치면 추가 소비를 해도 바로 공제가 생기지는 않으며, 문턱을 넘긴 금액에는 결제수단별 공제율과 한도가 적용됩니다. 같은 100만원의 계획된 지출이라도 현재 사용액과 공제한도에 따라 세금 감소가 달라지므로, 결과의 소득공제 증가와 실제 세금 감소를 함께 비교하세요.

연말정산은 다음 해에 서류를 제출하기 전에 올해의 총급여와 지출을 점검하는 데서 시작됩니다. 10월부터 12월까지는 이미 사용한 카드 금액과 연금저축·IRP 납입액을 확인하고 남은 기간에 조정할 수 있는 부분을 살펴볼 수 있습니다. 이 계산기는 2026년 귀속 근로소득을 대상으로 예상 결정세액과 카드 공제 문턱, 연금계좌의 남은 공제대상 납입 여력을 함께 보여줍니다. 총급여에는 비과세 급여를 제외한 연간 예상액을 입력하세요.

환급액은 공제금액을 모두 더해서 받는 돈이 아닙니다. 총급여에서 근로소득공제와 소득공제를 차감한 과세표준에 누진세율을 적용하고, 세액공제를 반영해 예상 결정세액을 구합니다. 이미 원천징수로 낸 소득세가 이 금액보다 많으면 환급 방향, 적으면 추가납부 방향입니다. 기납부 소득세를 모르면 예상 결정세액까지만 확인할 수 있으며 실제 0원 입력과 빈칸은 다르게 처리됩니다. 지방소득세는 소득세 결과에 합산하지 않습니다.

카드 소득공제는 공제대상 사용액 합계가 총급여의 25%를 초과한 이후에 발생합니다. 결제수단별 공제율은 다르지만 문턱과 한도가 있어 결제액에 공제율을 곱한 돈을 그대로 돌려받지는 않습니다. 추가 소비 비교에서는 같은 지출을 결제수단만 달리했을 때 소득공제가 얼마나 늘고 실제 소득세가 얼마나 감소하는지 구분합니다. 불필요한 소비를 늘리기보다 원래 계획한 지출의 결제수단을 판단하는 데 활용하세요.

연금저축과 IRP는 일반 세액공제 한도 안에서 추가 납입의 효과를 확인할 수 있습니다. 단독 한도와 계좌 합산 한도가 겹치므로 잔여 금액을 중복해서 더하지 않습니다. 명목 세액공제 증가가 있어도 현재 결정세액이 이미 0이라면 실제 세금 감소가 없을 수 있습니다. 모든 결과는 입력에 따른 시뮬레이션이며 실제 신고에는 공제요건과 증빙자료가 필요합니다. 연금계좌의 자금 사용 제한과 미반영 공제도 확인하고 회사 및 국세청 자료와 대조하세요.